موسوعة جيك العرب| معلومات لا تتوقف

هناك العديد من الأساليب التي يمكن استخدامها لتقييم الأوراق المالية والاستثمارات باستخدام التحليل المالي. إليك بعض الأساليب الشائعة: تحليل نسب السوق: يتضمن تقييم الأوراق المالية باستخدام نسب مثل نسبة الربحية (P/E)، ونسبة السعر للكسب (P/E)، ونسبة السعر للكتاب (P/B). هذه النسب تساعد على تحديد ما إذا كانت الأسهم مقدرة بشكل جيد أم مفرطة التقييم. تحليل […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

عند قيامك بتقديرات مالية للمستقبل، هنا بعض النقاط الهامة التي يجب مراعاتها: استند إلى البيانات التاريخية: قم بدراسة البيانات التاريخية والأداء المالي السابق لفهم الاتجاهات والأنماط. تحليل السوق: قم بدراسة السوق وفهم التغييرات في السوق والعوامل التي تؤثر عليها. استند إلى البيانات الثانوية: استفد من البيانات الثانوية والأبحاث السوقية لفهم السوق والمنافسة. تقييم المنافسين: قم […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

متوسطات الحسابات المالية المؤقتة هي أدوات مالية تُستخدم لقياس وتقدير الأرقام المالية بطرق مختلفة. هنا هي شرح لبعض هذه المتوسطات: 1. المتوسط الحسابي (Mean): المتوسط الحسابي هو المعدل الحسابي لمجموع مجموعة من الأرقام. يُحسب بجمع جميع القيم ومن ثم قسمة الناتج على عددها. الصيغة: المتوسط الحسابي = (مجموع الأرقام) / (عددها). 2. المتوسط الهندسي (Geometric […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

في التحليل المالي، يُعتمد على مفهومين مهمين لفهم البيانات المالية والاقتصادية، وهما “التسلسل الزمني” و”التسلسل المستقل”. إليك شرح لهذين المفهومين: 1. التسلسل الزمني (Time Series): التسلسل الزمني يُشير إلى جمع البيانات على مر الزمن لمتغير معين، مثل إيرادات الشركة أو أسعار الأسهم أو معدلات التضخم. يُستخدم التسلسل الزمني لفهم كيف تتغير القيمة المالية لهذا المتغير […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

معامل الربحية الصافية (Net Profit Margin) هو مؤشر مالي يقيس الربحية الصافية لشركة أو عمل بالنسبة للإيرادات. إنه يبين كم نسبة الربح الصافي تمثل من إجمالي الإيرادات. معامل الربحية الصافية يُستخدم لتقدير كفاءة الشركة في تحقيق أرباح من مبيعاتها وإدارة تكاليفها بشكل فعال. يمكن حساب معامل الربحية الصافية باستخدام الصيغة التالية: معامل  الربحية  الصافية=ربح  صافيإجمالي  الإيرادات×100%معاملالربحيةالصافية=إجماليالإيراداتربحصافي​×100% حيث: “ربح صافي” […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

التحليل المالي الرأسي (Vertical Analysis) هو أداة تحليل تُستخدم لفهم تركيبة الميزانية أو القوائم المالية للشركة. يهدف هذا التحليل إلى تحليل النسب المئوية لمكونات الميزانية أو القوائم المالية بنسبة إلى إجمالي الأصول أو الإيرادات. يُستخدم التحليل المالي الرأسي لفحص توزيع الموارد والنفقات داخل الشركة ولفهم كيفية تأثير التغييرات في العوامل المختلفة على هيكل الميزانية. الخطوات […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

تحليل نسب السيولة هو جزء مهم من تحليل القوائم المالية ويساعد في تقييم قدرة الشركة على سداد الديون وتلبية التزاماتها المالية. هذا التحليل يقيس القدرة على تحويل الأصول إلى نقدية بسرعة وفيما إذا كانت الشركة قادرة على تلبية التزاماتها القصيرة والديون الجارية. هناك عدة نسب للسيولة تُستخدم في هذا السياق: نسبة السيولة السريعة (Quick Ratio): […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

تحليل النقد الحر (Free Cash Flow) هو مفهوم مهم في مجال التمويل وإدارة الأعمال. إنه يمثل النقد الذي يتاح لشركة بعد خصم تكاليف التشغيل واستثمار رأس المال الثابت. يُعتبر تحليل النقد الحر أداة قوية لتقييم الأداء المالي للشركة واتخاذ قرارات استثمارية مستقبلية. يمكن استخدامه لتحديد قيمة الشركة، وتقدير إمكانية توزيع الأرباح، وتقييم مشروع استثماري. هناك […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | تعليق واحد

معامل الربحية الإجمالية (Gross Profit Margin) هو مؤشر مالي يستخدم لقياس كفاءة الشركة في تحقيق ربح من إيراداتها الإجمالية بعد خصم تكلفة المبيعات. هذا المؤشر يُظهر نسبة الربح الإجمالي إلى الإيرادات الإجمالية ويساعد في تقدير كمية الأرباح التي تبقى بعد تكلفة المبيعات. صيغة معامل الربحية الإجمالية بسيطة وتُحسب كالتالي: معامل الربحية الإجمالية = (الربح الإجمالي […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | تعليق واحد

تحليل التدفقات النقدية (Cash Flow Analysis) هو نوع من التحليل المالي يُستخدم لتقييم تدفقات النقدية الداخلية والخارجية للشركة على مر الزمن. يتيح تحليل التدفقات النقدية للمستثمرين والمديرين فهم كيفية تدفق النقدية داخل وخارج الشركة وكيف يُستخدم النقد في مختلف الأنشطة. دور تحليل التدفقات النقدية في تقييم الأداء المالي يشمل: تقييم القدرة على البقاء على قيد […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

تحليل نسب الديون والأرباح (D/E) هو نوع من التحليل المالي يستخدم لتقييم هيكل رأس المال ومخاطر المديونية للشركة. تُعرف هذه النسبة بالمعامل D/E، وهي تمثل النسبة بين الديون (المستحقة للسداد) وحقوق المساهمين (الأموال المستثمرة من قبل المساهمين) في الشركة. صيغة معامل D/E بسيطة وتُحسب كالتالي: D/E = الديون / حقوق المساهمين حيث: “الديون” تشمل الديون […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

التحليل المالي الأفقي (Horizontal Financial Analysis) هو نوع من التحليل المالي يُستخدم لمقارنة أداء الشركة على مر الزمن. يتضمن هذا النوع من التحليل مقارنة البيانات المالية للشركة عبر مدة زمنية معينة، مثل عدة سنوات متتالية، لفهم كيف تطورت الأرقام المالية والأداء الشركة بمرور الوقت. يُستخدم التحليل المالي الأفقي للإجابة على الأسئلة حول تقدم الشركة واستقرارها […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

معامل P/B هو اختصار لـ “معامل السعر-القيمة الدفترية” (Price-to-Book Ratio)، وهو مؤشر مالي يُستخدم لتقييم قيمة الأصول والممتلكات المادية للشركة مقارنة بقيمة سهمها في السوق. يساعد معامل P/B في تقدير ما إذا كانت الأصول تُباع بخصومة (أقل من قيمتها الدفترية) أم بعلاوة (أكثر من قيمتها الدفترية) في السوق. صيغة معامل P/B بسيطة وتُحسب كالتالي: P/B […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

معامل P/E هو اختصار لـ “معامل الربحية-السعر” (Price-to-Earnings Ratio)، وهو مقياس يُستخدم لتقييم الأسهم في السوق المالية. يعكس معامل P/E علاقة بين سعر السهم وأرباح السهم (الربح) لشركة معينة. يمكن حسابه عن طريق قسمة سعر السهم على ربح السهم. صيغة معامل P/E تكون كالتالي: P/E = سعر السهم / ربح السهم حيث: “سعر السهم” هو […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات

النقد التشغيلي (Operating Cash Flow) هو مفهوم مهم في التحليل المالي، ويشير إلى التدفق النقدي الذي يتم توليده أو استهلاكه من خلال أنشطة العمليات التشغيلية الأساسية للشركة. يُعرف النقد التشغيلي أيضًا بالنقد التشغيلي الصافي وهو عبارة عن الأموال التي تمكن الشركة من جنيها أو دفعها من خلال أنشطتها اليومية. لحساب النقد التشغيلي، يتم غالبًا استخدام […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | تعليق واحد

الربح قبل الفوائد والضرائب والإستهلاك (EBIT) هو مصطلح يستخدم في التحليل المالي ويُشير إلى الربح الذي يتحقق من قبل الشركة قبل أخذ الفوائد والضرائب واحتساب الإستهلاك. يُعرف الربح قبل الفوائد والضرائب والإستهلاك أيضًا بالأرباح التشغيلية للشركة. صيغة الحساب للربح قبل الفوائد والضرائب والإستهلاك (EBIT) هي كالتالي: EBIT = الإيرادات الإجمالية – المصروفات التشغيلية حيث: “الإيرادات […]

اقرأ المزيد »

التحليل المالي, عام | لا توجد تعليقات